年報2023/24 1億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24目 錄公司資料2董事及高層管理人員3主席報告7管理層討論及分析9企業管治報告16董事會報告書28獨立核數師報告39綜合損益及其他全面收益表44綜合財務狀況表46綜合權益變動表48綜合現金流量表51綜合財務報表附註53財務概要138 2公司資料億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24董事會方仁德先生李國偉先生梁子權先生張偉文先生（於二零二四年七月十二日獲委任）朱知偉先生*劉源新先生*劉紀美教授** 獨立非執行董事公司秘書劉紹基先生核數師德勤‧關黃陳方會計師行註冊辦事處victoria place, 5th floor31 victoria streethamilton hm 10bermuda總辦事處及主要營業地點香港新界葵涌華星街2-6號安達工業大廈7樓主要股份過戶登記處ocorian management (bermuda) limitedvictoria place, 5th floor31 victoria streethamilton hm 10bermuda股份過戶登記分處卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司香港皇后大道中1號ubs ag香港分行香港中環金融街8號國際金融中心二期52樓中國銀行（香港）有限公司香港西九龍海輝道11號奧海城中銀中心23樓法國巴黎銀行香港分行香港中環金融街8號國際金融中心二期59-63樓大新銀行有限公司香港灣仔皇后大道東248號交通銀行（香港）有限公司香港中環畢打街20號 3董事及高層管理人員億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24執行董事方仁德，51歲，本公司主席，現為本公司最終控股公司肇豐集團有限公司（「肇豐」）及其多間關連公司的董事。在加入肇豐前，彼於美國投資銀行donaldson, lufkin & jenrette工作。方先生於一九九五年獲得麻省理工學院頒發的理學士學位。方先生於二零一四年六月獲委任為非執行董事，並於二零二二年九月調任為執行董事並獲委任為主席。李國偉，66歲，本公司之行政總裁，負責規劃和制訂企業策略、制定企業政策及本集團之整體管理。彼亦為本公司多間附屬公司之董事。李先生畢業於香港大學，主修商業管理，於銀行及公司財務方面擁有豐富經驗。李先生於一九九五年十一月加入本公司擔任董事。梁子權，61歲，負責規劃和制訂本集團財務策略、直接投資管理及政策之制定。彼亦為本公司多間附屬公司之董事。梁先生畢業於香港中文大學，主修會計學。彼亦持有澳洲monash university工商管理碩士學位，亦為澳洲會計師公會會員。彼於營運及財務管理方面具有豐富經驗。梁先生於二零零七年九月獲委任為本公司執行董事。獨立非執行董事朱知偉，72歲，在電子業擁有逾52年經驗。朱先生為投資控股公司fairable investment limited之執行董事。朱先生於一九九八年八月加入本公司擔任獨立非執行董事。劉源新，69歲，持有加拿大university of windsor商業學士學位，擁有多年銀行及投資經驗。於一九九四年九月至一九九六年十二月期間，劉先生曾任加拿大國家銀行亞洲區副總裁及香港分行總經理。彼為香港多間上市公司之董事。劉先生於二零零四年五月加入本公司擔任獨立非執行董事。劉紀美，69歲，香港科技大學（「科大」）電子及電腦工程學系講座教授。劉教授在明尼阿波利斯明尼蘇達大學獲得物理學士和碩士學位，在德克薩斯州休斯頓萊斯大學獲得電機工程博士學位。在二零零零年加入科大之前，彼曾在電子行業工作過一段時間，並在馬薩諸塞大學╱阿默斯特分校擔任教授達18年。劉教授是電機及電子工程師學會（「ieee」）、光學學會（「osa」）和香港工程科學院院士。彼還是工程技術學院(iet) j j thomson medal for electronics, osa nick holonyak jr.獎，ieee光子學會aron kressel獎，以及香港croucher高級科研者得獎者。彼曾擔任該領域專業期刊的編輯。劉教授於二零二一年三月加入本公司擔任獨立非執行董事。 4董事及高層管理人員億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24高層管理人員徐小強，50歲，顯示器業務總裁，負責整體液晶顯示器，模組及電容式觸控面板的業務營運，制定全球業務的策略性發展方向及計劃。徐先生畢業於香港理工大學， 持有製造工程學位。徐先生在客戶服務管理，銷售及市場推廣等方面擁有逾24年經驗，二零一八年開始加入負責產品開發部的管理工作。徐先生於二零零零年加入本集團。楊朝暉，52歲，顯示器業務執行副總裁，負責電容式觸控面板（「ctp」）、觸控屏顯示模組、物理氣相沉 積（「pvd」）生產車間管理、工廠設備和動力系統管理。彼於lcd及ctp產品製造、pvd工藝和設備管理、自動化設備維護管理和項目管理方面擁有豐富經驗。楊先生於二零零四年加入本集團。黃文輝，49歲，副總裁兼台灣分公司總經理，負責新事業的整體推展及策劃。黃先生持有國立台灣大學化學工程學士學位，及天主教輔仁大學企業管理碩士學位，在市場推廣、研發、質量保證、工藝技術等領域擁有逾22年的管理經驗。黃先生於二零零四年加入本集團。張偉文，48歲，副總裁，負責本集團直接投資管理、投資者關係及財務管理。張先生為本公司多家附屬公司及本集團聯營公司南通江海電容器股份有限公司（其股份於深圳證券交易所上市）的董事。彼現亦為肇豐的高級副總裁。張先生畢業於香港理工大學，獲頒會計學（榮譽）文學士學位。彼亦持有中國復旦大學工商管理碩士學位。張先生為特許公認會計師公會及香港會計師公會會員。於二零一零年加入肇豐前，張先生曾任職於國際會計師事務所及上市公司，在審計、併購、營運及財務管理方面具有豐富經驗。張先生於二零二三年加入本集團並已獲委任為本公司執行董事，自二零二四年七月十二日起生效。於二零二四年七月十二日，張先生已(i)從唐匯棟律師行（一間合資格就香港法律提供意見之律師行）取得法律意見，內容有關彼作為董事所適用之香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）規定，以及根據上市規則第3.09d條向聯交所作出虛假聲明或提供虛假資料所可能出現之後果；及(ii)確認彼明白彼作為董事之義務。謝紅軍，46歲，副總裁，負責中國及若干海外市場的銷售及市場推廣。謝先生在lcd資材管理和市場推廣等方面擁有24年經驗。謝先生於二零零零年加入本集團。徐秀顏，45歲，副總裁，主要負責海外銷售和市場推廣。徐女士畢業於廣東外語外貿大學，持有商業管理學士學位。徐女士在客戶服務管理、銷售及市場推廣方面擁有逾21年經驗。徐女士於二零零二年加入本集團。 5董事及高層管理人員億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24吳耕豪，49歲，副總裁，負責市場前端產品管理與產品開發。吳先生持有台灣逢甲大學工學碩士學位，在市場前端產品管理、產品開發、生產技術擁有逾18年的管理經驗。吳先生於二零零六年加入本集團。楊鸞霞，47歲，副總裁，負責液晶體顯示器模組（「lcm及tft模組」）以及電容式觸控面板（「ctp」）的生產製造管理工作， 楊女士擁有26年以上的液晶顯示行業的製造管理經驗, 善於目標管理和統籌。 楊女士於二零零九年加入本集團。王小三，50歲，高級經理，負責國內財務、進出口業務及物流系統管理。王先生在財務、稅務及信用管理方面具有豐富的經驗。彼為高級會計師及中國註冊稅務師協會會員。王先生於二零零六年加入本集團。楊映軍，57歲，高級經理兼任本集團總會計師，在財務會計方面具有豐富的經驗；彼畢業於西安理工大學，獲得學士學位。彼為中國註冊會計師協會及中國註冊稅務師協會會員。彼為特許公認會計師公會準會員。楊先生於二零零五年加入本集團。謝文珍，53歲，高級經理，負責lcd、lcm及ctp的採購和資材管理工作。謝女士畢業於陝西科技大學，獲得工學學士學位。謝女士於二零零一年加入本集團。吳洪錦，55歲，高級經理，負責廣西省的工廠管理。吳先生在lcd行業擁有32年經驗。彼畢業於華南師範大學。吳先生二零一三年加入本集團。陳權豪，48歲，高級經理，負責日本及台灣地區的銷售與市場推廣。陳先生畢業於台灣政治大學日文系，對於高要求日本客戶有著豐富處理經驗。陳先生於二零零九年加入本集團。曹峻，46歲，高級經理，主要負責海外銷售和市場推廣。曹先生畢業於廣東五邑大學，持有通信工程學士學位。曹先生在客戶服務管理、銷售及市場推廣方面擁有16年經驗。曹先生於二零零八年加入本集團。 6董事及高層管理人員億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24牟立昌，42歲，高級經理，負責pvd鍍膜生產製造，生產技術和設備管理，負責lcd生產製造，生產技術管理，及資訊科技和數字化業務。牟先生畢業於重慶大學，獲得應用物理學士學位。牟先生在液晶顯示器及模組產品開發，生產製造，生產技術管理方面擁有逾20年經驗。牟先生於二零零四年加入本集團。楊曉東，42歲，高級經理，負責液晶顯示器及模組產品開發與客戶技術支援管理工作。楊先生在液晶顯示器行業擁有19年以上資深技術工作經驗，並大學畢業於中國211工程大學之一的河北工業大學液晶物理專業。楊先生於二零零五年加入本集團。羅永生，42歲，高級經理，負責tft及ctp新型顯示的工程製造、生產技術管理工作。羅先生在液晶顯示器、液晶顯示器模組、觸控屏、觸控屏顯示模組等方面，有工程製造、生產技術管理等經驗20年，羅先生於二零一三年加入本集團。郭基輝，42歲，高級經理，負責lcd\lcm\tft\ctp的品質管理工作。郭先生在產品開發╱品質管理方面有20年的相關工作經驗，於二零零四年加入本集團。張國華，46歲，高級經理，負責全廠生產自動化設備和動力設備及設施的維護管理，優化改良，及生產線建設。張先生在設備及廠房管理，以及生產線建設方面有20年以上資深技術工作經驗。張先生於二零零三年加入本集團。 7主席報告億都（國際控股）有限公司 • 年報2023/24致各股東：本人謹此代表億都（國際控股）有限公司（「億都」或「本公司」）董事會（「董事會」）提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二四年三月三十一日止年度（「本年度」）之業績。本年度營商環境複雜多變。新冠疫情後經濟復甦未達預期。利率持續高企，地緣政治緊張局勢日益加劇。由於宏觀經濟增長放緩且形勢愈加嚴峻，本集團的收入亦如預期，由截至二零二三年三月三十一日止年度（「上一財政年度」）的約1,326,000,000港元減少至本年度的937,000,000港元。倘我們撇除上一財政年度與聯營公司相關的所有非經常性收益，則本公司擁有人應佔溢利由上一財政年度的256,000,000港元減少約31%至本年度的177,000,000港元。就液晶體顯示器(lcd)及顯示器模組業務而言，我們企業增長策略及經營計劃的核心要素保持不變：i)敏銳聚焦工業及醫療應用領域的新產品開發；ii)不懈追求提高產品附加值及提供定制內容；及iii)提升對主要客戶的錢包份額。於本年度，我們獲得了一項助力我們在醫療及生命科學器械領域發展的關鍵資質，即iso 13485醫療器材品質管理系統認證。我們亦堅持致力於改善運營效率及成本控制，不斷提升自動化及客戶服務水平。南通江海電容器股份有限公司（「南通江海」）為中國大陸同類企業中唯一一間集開發、生產和分銷全面電容器產品組合的能力於一體的公司，該全面的電容器產品組合涵蓋：(i)小至大型鋁電解電容器，(ii)薄膜電容器，及(iii)超級電容器。南通江海亦擁有成熟的長期客戶群，並在市場上佔據主導地位。儘管整個年度市場波動加劇，且國內市場競爭日益激烈，但南通江海仍能於本年度大體維持當前地位，並保有部分最大戰略客戶的錢包份額。本年度收入及溢利分別略微減少3.5%至5,200,000,000港元及1.6%至750,000,000港元。這份年度業績來之不易卻實至名歸。本集團所持南通江海股份由上一年度的29.10%減少至28.83%，分佔溢利減少5.0%至217,2