香港聯合交易所有限公司（「聯 交所」 ）gem的特色gem的定位， 乃為相比其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資的人士應留意投資於該等公司的潛在風險，並 應經過審慎及周詳的考慮後方作出投資決定。由於gem上市公司一般為中小型公司， 在gem買賣的證券可能較在聯交所主板買賣的證券承受更大的市場波動風險，同 時亦無法保證在gem買賣的證券能擁有高市場流通量。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本年報（「本報告」）之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明， 並明確表示， 概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的內容乃遵照聯交所gem證券上市規則（「gem上市規則」）而編製， 旨在提供有關百能國際能源控股有限公司（「本公司」）的資料； 本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別地承擔全部責任。 董事在作出一切合理查詢後， 確認就其深知及確信， 本報告的資料在所有重要方面均屬準確及完整， 並無誤導或欺詐成份，亦 無遺漏任何其他事項，足 以令本報告所載任何陳述或本報告產生誤導。 公司資料2管理層討論與分析4董事會報告15企業管治報告34環境、社 會及管治報告47獨立核數師報告62綜合損益及其他全面收益表69綜合財務狀況表71綜合權益變動表73綜合現金流量表74綜合財務報表附註76財務概要151目錄 2百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022公司資料董事會執行董事孫久勝先生（副 主席）張葉生先生（首 席執行官）馬深遠先生（集 團總裁）李德文先生（集 團高級副總裁）楊成偉先生非執行董事梁永昌先生（主 席）獨立非執行董事lim haw kuang先生呂浩明先生朱健明先生審核委員會朱健明先生（主 席）lim haw kuang先生呂浩明先生薪酬委員會lim haw kuang先生（主 席）呂浩明先生朱健明先生提名委員會朱健明先生（主 席）lim haw kuang先生呂浩明先生公司秘書朱俊明先生授權代表楊成偉先生朱俊明先生註冊辦事處cricket square, hutchins drivep.o. box 2681, grand cayman ky1-1111, cayman islands香港主要營業地點香港九龍尖沙咀海港城港威大廈英國保誠保險大樓23樓2303室公司網站www.chinaoilgangrans.com法律顧問何韋律師行香港中環遮打道18號歷山大廈27樓核數師恒健會計師行有限公司香港灣仔莊士敦道181號大有大廈15樓1501–8室股份代號8132 3百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022公司資料主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司開曼群島股份過戶登記總處conyers trust company (cayman) limitedcricket square, hutchins drivep.o. box 2681, grand caymanky1-1111, cayman islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心54樓 4百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022管理層討論與分析財務回顧截至二零二二年三月三十一日止年度，本 公司及旗下子公司（統 稱「本 集團」 ）之收入約為56,600,000港元，較去年同期之約110,700,000港元減少約48.9%。 有關減少乃由於自截至二零二零年三月三十一日止年度第四季度起推出的新產品（即成人及兒童耳機以及醫院病房控制器）的銷售高峰期已過所致。 該等新產品於推出時及其後季度受惠於2019冠狀病毒病疫情爆發所帶來的高需求。於 本財政年度，本 公司擁有人應佔溢利約為104,700,000港元， 而去年同期則為本公司擁有人應佔虧損約38,000,000港元。 本公司擁有人應佔溢利乃主要由於本公司與其債權人在本集團重組下訂立安排計劃（「債權人計劃」）產生的債務重組收益約140,900,000港元抵銷了本財政年度的經營虧損所致。取消失去控制權之子公司綜合入賬二零一九年一月一日為本集團失去江西中油港燃能源科技有限責任公司、 舟山中油港燃石油化工有限公司、 江西港燃貿易有限公司及吉林中油港燃能源開發有限公司（統稱「取消綜合入賬子公司」）的控制權之日， 其為本公司從事成品油零售業務及甲基叔丁基醚貿易的子公司。 因此， 本集團自二零一九年一月一日起已不再將取消綜合入賬子公司的財務狀況及表現綜合入賬。根據債權人計劃， 取消綜合入賬子公司已於二零二一年五月二十七日轉讓至一間由計劃管理人控制的特殊目的工具計劃公司。 於轉讓後， 本公司不再於取消綜合入賬子公司擁有任何權益， 而取消綜合入賬子公司不再為本公司的子公司。債務重組及復牌於本財政年度， 債權人計劃（「債權人計劃」）於二零二一年五月十八日舉行之計劃會議上獲法定所需之多數計劃債權人批准， 並獲開曼群島大法院（「開曼法院」）及香港高等法院（「香港法院」）分別於二零二一年五月二十一日及二零二一年五月二十六日認許。 因此， 債權人計劃已於二零二一年五月二十七日生效。根據債權人計劃， 本公司於二零二一年五月二十七日將其於取消綜合入賬子公司之申索、 申索權、 任何資產之權利及全部股權轉讓予債權人計劃。 於本財政年度， 本集團錄得債權人計劃項下債務重組收益約140,900,000港元。詳 情載於綜合財務報表附註10。 5百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022管理 層討論與分析香港法院已於二零二一年五月二十六日的聆訊駁回香港呈請。 根據開曼法院日期為二零二一年五月二十五日（開曼時間）的加蓋印章命令（其於二零二一年五月二十七日提交），針對本公司的開曼呈請已獲撤銷。在 同一份命令中，臨 時清盤人亦已獲解除及釋放為本公司臨時清盤人。由於聯交所施加之復牌條件已獲達成，故 本公司股份於二零二一年六月二十八日恢復買賣。業務回顧於本財政年度， 本集團主要從事下列業務：(i)電源及數據線業務；(ii)買賣成品油及化工品業務； 及(iii)商品貿易。就地區市場表現而言， 美國及中國為本集團總收入分別貢獻約38.9%（二零二一年： 約16.5%） 及約54.2%（二 零二一年：約52.5%） ，而 餘下約6.9%（二 零二一年：約31.0%） 來自其他市場。電源及數據線業務電源及數據線業務的三個主要產品組別為(i)手機及個人護理產品的電源及數據線；(ii)醫療控制裝置；及(iii)家用電器電源線及插座。 各產品組別均有其本身產品類別。 於本財政年度， 本集團生產超過40種手機及個人護理產品的電源及數據線， 以及超過450種家用電器電源線及插座。 本集團亦會繼續參與組裝及銷售醫療控制裝置（主 要供醫院病房病人使用） 及相關配件。(i) 手機及個人護理產品的電源及數據線手機及個人護理產品的電源及數據線包括雙針線及連接器， 一般作手機及個人護理產品充電之用。絞合銅線的直徑介乎0.26毫米至2.4毫米， 可傳輸最高三安培的低電壓電流。 本集團根據客戶的規格生產超過40種不同類型手機及個人護理產品的的電源及數據線。於本財政年度， 本集團來自手機電源及數據線的收入約為27,800,000港元（二零二一年： 約57,200,000港元），同比減少約51.4%。 減少乃由於自截至二零二零年三月三十一日止財政年度第四季度起推出的新產品（即成人及兒童耳機）的銷售高峰期已過所致。 該等新產品於推出時及其後季度受惠於2019冠狀病毒病疫情爆發所帶來的高需求。 6百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022管理 層討論與分析(ii) 醫療控制裝置醫療控制裝置為供病房病人使用的床邊多功能裝置。 本集團的醫療控制裝置產品包括枕邊呼叫器、床位控制器、 床線及電話線。 枕邊呼叫器可按不同規格生產， 簡單如具備緊急通訊及燈光控制功能的一鍵枕邊呼叫器， 亦有可用作病房內緊急通訊、 電視、 燈光及氣溫控制的26鍵枕邊呼叫器的升級版本。 本集團所售之枕邊呼叫器並未組裝， 其中包括枕邊呼叫器的所有必要部件（如電源線、 印刷電路板及塑膠機身等），以供客戶收貨後作進一步安裝。 醫療控制裝置生產商所用之物料由本集團根據其客戶規定及經客戶批准下採購， 該客戶為一間美國醫療設備生產商。 儘管本集團偶爾會提供建議及意見， 醫療控制裝置的設計來自該客戶， 其亦會密切監察及完全控制有關醫療控制裝置的設計、 物料運用及最終組裝的事宜， 並就此作出最終決定。 本集團醫療控制裝置產品的所有零部件會出口予客戶作進一步組裝及加工成為成品， 以銷售予醫院及診所。 客戶亦會進行測試， 以確保成品符合相關美國監管規定。於本財政年度， 本集團來自醫療控制裝置的收入約為22,000,000港元（二零二一年： 約49,000,000港元），同比減少約55.1%， 此乃由於自截至二零二零年三月三十一日止財政年度第四季度起推出的新產品（即醫院病房控制器）的銷售高峰期已過所致。 該等新產品於推出時及其後季度受惠於2019冠狀病毒病疫情爆發所帶來的高需求。(iii) 家用電器電源線及插座家用電器電源線一般不含鹵素， 並可傳輸最高250伏特的一般電壓電流。 不同國家對家用電器有不同安全、 電壓及環保標準， 世界上廣泛使用的插座超過10種。 不同國家對電源線要求不同腳數的插頭。 例如， 本集團所生產符合歐盟標準的插頭主要為250伏特的圓腳插頭， 而本集團所生產符合美國標準的插頭則為125伏特的扁腳插頭。 本集團部分擁有安全認證及╱或證書（例如csa、vde、pse、asta、ccc）的家用電器電源線及插座印有「三輝」商標。 本集團部分產品符合十一種國際安全標準， 包括ul、csa、vde、nemko、semko、fimko、sev、demko、ove、kema、ccc及enec。於本財政年度， 本集團來自家用電器電源線及插座的收入約為6,800,000港元（二零二一年： 約4,500,000港元） ，同 比增加約51.1%。 7百能國際能源控股有限公司 / 年度報告2022管理 層討論與分析商品貿易本集團的商品貿易主要包括買賣智能手機、玻 璃及其他商品。於本財政年度，本 集團概無來自商品貿易的收入（二 零二一年：無） 。買賣成品油及化工品業務由於自二零一九年一月一日起已將取消綜合入賬子公司的財務狀況及表現取消綜合入賬， 本財政年度並無錄得收入（二 零二一年：無） 。本集團繼續於清潔能源分部尋求商機。 本集團於二零二零年三月與一間天然氣公司簽訂具法律約束力的諮詢合約。 合約期為二零二零年三月至二零二一年三月， 其中本集團將就客戶之能源業務的計劃及發展提供策略諮詢服務。 該合約的估計收入及毛利分別約為2,200,000港元及2,200,000港元。 與上述天然氣公司簽訂的合約已於二零二零年五月開始，惟 由於爆發2019冠狀病毒病疫情，本 公司無法進行進一步的工作（例如會議及實地視察），故合約於二零二二年六月經雙方同意下終止。 雙方亦協定本公司收取作為首期付款的500,000港元被沒收，且 根據該協議，本 公司不再需要提供任何服務。集資活動根據特別授權認購新股份於二零二零年十二月二十三日， 本公司與該等認購人訂立認購協議， 並於二零二一年三月十五日訂立補充協議， 據此， 本公司有條件同意配發及發行， 而該等認購人有條件同意以認購價每股認購股份0.01941712港元認購1,900,099,090股認購股份（其中由第一認購人認購1,501,078,281股認購股份、 第二認購人認購326,247,014股認購股份及第三認購人認購72,773,795股認購股份）（「認 購新股份」 ）。認 購新股份已於二零二一年六月二十五日完成。有 關詳情，請 參閱本公司日期為二零二零年十二月二十三日、二零二一年三月十五日及二零二一年六月二十五日的公告以及本公司日期為二零二一年三月十九日的通函。根據特別授權認購可換股債券